已发货，未开发票，已收回销售金额。做账先确认发货，没有发票不要做收入。可以根据出库单的账户进行处理:(1)发出商品时借记:发出商品时借记:库存商品；(2)收到货款时，借记银行存款，贷记预收账款；(3)确认收入时借记:预收账款贷项:主营业务收入应交增值税(销项税额)；(4)结转销售成本时借记:发出商品时借记:如果对方不需要发票。
发票已开并收到，但货物尚未交付。如何做账借:银行存款* *银行贷款:应交税金及应交增值税(销项税额)贷:主营业务收入的商品尚未发出，不能结转成本，当月必须发出商品。如果没有发货，只能做暂估成本的凭证，减少库存。销售回款如何开具发票做账是否开具发票是基于合同或税务的要求，与是否收到货款没有必然联系。比如签合同的时候，买家付定金，收到的钱会提前算作应收账款。产品售出，由对方签收或劳务方确认，在会计上确认收入并计入应收账款。即使没有发票，以后收到的钱也会被记为应收账款。
5、内部领用的库存商品会计怎么 做账?6、电商公司收到退回货品后,会计应该怎么 做账?
现在大家都倾向于在网上买东西，很多卖家都会买运输险。如果他们觉得不合适，可以退货。电商公司收到退货怎么办？跟深空网学学吧！电商公司应该如何接收退货做账？1.凡是本月确认收入的销售回款，无论是本年度销售的产品还是以前年度销售的产品，都应冲减本月销售收入:主营业务收入贷:银行存款/应收账款/应付账款贷:应交税费和增值税(销项税额)。如果销售成本已经结转，同时应冲减当月主营业务成本:存货商品贷:主营业务成本2。未确认收入的商品退回以发出商品账户所含金额为基础:存货商品借出:发出商品资产负债表日或之前售出的商品，如果是资产负债表日至财务会计报告批准日之间退回的，应作为资产负债表日之后的调整项目处理。
7、仓管收的收入怎么 做账?1。我们应该根据收入的性质来分析和判断如何核算收到的款项。符合收入确认条件的，应当及时核算收入，并依法缴纳相应的税款；2.如题，库管员从职责范围来看，没有营业收入的责任。如发生收款情况，应明确具体原因(但收款不规范，特殊情况下，库管员应及时将款项提交财务部门，并书面说明具体情况，由库管员负责人签字，作为财务部门进行账务处理的依据)；
8、进货收到发票怎么 做账企业收到发票时，应根据货物到达时间和发票进行如下账务处理:1。当货物和发票同时到达时，它应借:原材料(或库存商品)应交税金应交增值税(进项税)，贷:银行存款(或应付账款)，2.如果收到了货物，但发票超过一个月才到，应在收货时进行估算。分录如下:(1)暂估时:借:库存商品贷:暂估应付账款；(2)取得发票后，将原分录用红字冲正，正式分录为:借:库存商品贷:预计应付账款(红字)借:原材料(或库存商品)应纳税和应交增值税(进项税)贷:银行存款(进项税)。
